Ажил олгогчийн тэтгэврийн хуримтлалаа IRA руу шилжүүлэхдээ алдаа гаргавал үнэтэй, буцаахад бэрх эрсдэл дагуулна

Ажил солих, тэтгэвэрт гарах үед ажил олгогчийн 401(k)-ээс IRA руу шилжүүлэх шийдвэрийг олон хүн “жам ёсны дараагийн алхам” гэж ойлгодог. Гэвч санхүүгийн зөвлөхүүдийн хэлснээр, татварын торгууль, хөрөнгө оруулалтын шимтгэлийн өсөлт зэрэг нь хуримтлалыг багасгах эрсдэл дагуулж, зарим сонголт нь эргээд засахад амаргүй байж болно. Холбооны хуулиар тодорхой нөхцөлд татваргүй “шилжүүлэг” хийх боломжтой бөгөөд ажил солих, тэтгэвэрт гарах нь гол өдөөгч шалтгаан болж иржээ. Гэвч шилжүүлэг түгээмэлдэхийн хэрээр алдаа гаргах өртөг мөн адил нэмэгдэж байна.

Internal Revenue Service-ийн шинэчилсэн өгөгдлөөр 2023 онд IRA руу 682 тэрбум ам.доллар шилжсэн нь 2000-аад оны эх үеэс гурав дахин их үзүүлэлт болсон. Мөн 2023 онд бараг 6 сая хүн шилжүүлэг хийсэн нь өмнөх үеийн ойролцоогоор 4 саяас өссөн байна. Энэ өсөлт дан ганц зах зээлийн хэлбэлзэлтэй биш, хөдөлмөрийн зах зээлд ажил олгогч солих давтамж, тэтгэврийн насанд хүрч буй хүмүүс нэмэгдэх зэрэг бодит хөдөлгөөнтэй зэрэгцэж байгаа нь анзаарагдана. IRS 8-р сарын 12-нд шилжүүлгийн үйл явцыг “хялбарчлах, стандартчилах, дэмжих, түргэвчлэх” зорилготой заавар гаргасан нь энэ урсгал хэр том болсныг харуулж байна.

Гэсэн ч 401(k)-ээс IRA руу шилжүүлэх шаардлагатай гэсэн ойлголт түгээмэл байвч, ихэнх 401(k) төлөвлөгөө хуучин ажил олгогчийн төлөвлөгөөнд мөнгөө үлдээхийг зөвшөөрдөг. Plan Sponsor Council of America-ийн мэдээллээр 401(k) төлөвлөгөөний ойролцоогоор 77%-д тэтгэвэрт гарсан хүмүүсийн тал хүрэхгүй нь хөрөнгөө ажил олгогчийн төлөвлөгөөнд хадгалж үлддэг. Нөгөө талд, Мичиганы их сургуулийн Тэгш бус байдлын динамикийн Stone Center-ийн судлаач Ашер Двир-Джерассийн 1-р сарын өгүүллээр 2020 онд шинээр нээгдсэн уламжлалт IRA-уудын бараг тал нь зөвхөн 401(k)-төрлийн данснаас шилжүүлсэн хөрөнгөөр бүрдсэн гэжээ. Өөрөөр хэлбэл, “заавал шилжүүлнэ” гэх ойлголт бодит шийдвэрт хүчтэй нөлөөлсөөр байна.

Санхүүгийн зөвлөхүүдийн сануулж буй гол эрсдэл нь татварын торгууль, шимтгэлийн зардал өсөх, мөн хариуцлага хувь хүнд төвлөрөхтэй холбоотой. Renaissance Benefit Advisors Group-ийн Эллен Ландер “Шилжүүлэх эсвэл 401(k)-дээ үлдээх сонголт хоёр талтай” гэж хэлээд, “Миний хамгийн том шүүмжлэл бол энэ тухай хангалттай ярьдаггүй явдал” гэж нэмжээ. Түүний хэлснээр, 401(k)-д байхад “та институцийн худалдан авагчаас жижиглэнгийн худалдан авагч болж хувирна” гэх өөрчлөлт гарч, шимтгэлийн бүтэц, сонголтын хүрээ өөр болж магадгүй. Мөн “IRA-аас зээл авах боломжгүй” гэдэг нь зарим өрхийн мөнгөн урсгал, онцгой нөхцөлд ашиглах уян хатан байдалд шууд нөлөөлнө.

Шилжүүлгийг зөвхөн дансны нэр солигдож буй үйлдэл гэж харах нь эрсдэлтэйг CFP Board of Standards 8-р сарын 19-нд гаргасан гарын авлагадаа онцолж, түгээмэл урхинуудыг сануулсан. Тус байгууллага 401(k)-ээс IRA руу шилжүүлэх шийдвэр “буцаахад бэрх” байж болзошгүйг анхааруулжээ. Dimensions-ийн Брентон Харрисон ч “Нэгэнт гарсан бол буцаад өмнөх газартаа очих боломжгүй” гэж хэлээд, зарим тохиолдолд шилжүүлэг нь “өөрөө удирдах ачааг танд үүрүүлдэг” гэж тодорхойлсон байна. Үүнтэй зэрэгцэн ажил солих үед IRA эсвэл хуучин 401(k) дансыг шинэ ажил олгогчийн тэтгэврийн төлөвлөгөөнд шилжүүлэх боломж ихэнхдээ нээлттэй байдаг нь “ганц л зөв сонголт” гэх ойлголтыг сулруулна.

Эцэст нь, 682 тэрбум ам.долларын урсгал, бараг 6 сая хүний шийдвэрийн цаана нэг л нийтлэг эргэлзээ бий: нэг удаагийн алхамны дараах олон жилийн зардал, татвар, хязгаарлалтыг анзааралгүй өнгөрөөх. Дүрэм журам “хялбарчлах” чиглэл рүү явж буй ч, сонголтын бодит үр дагавар нь дансны төрөл, төлөвлөгөөний нөхцөл, хувь хүний хэрэгцээнээс шалтгаалсаар байна. Тиймээс “шилжүүлэх үү, үлдээх үү” гэдгийг дан ганц зуршил мэтээр бус, буцаахад бэрх шийдвэрийн хэмжээнд авч үзэх шаардлага улам тодорч байна.