АНУ-ын Дотоод орлогын алба тэтгэврийн шинэ тааруулан олголтод хамрагдаж мэдэх татвар төлөгчдөд мэдэгдэл илгээв

АНУ-ын Дотоод орлогын алба тэтгэврийн хуримтлалд шинэ “Saver's Match” тааруулан олголт нэвтрүүлэхийн өмнө зарим татвар төлөгчдөд CP321J мэдэгдэл илгээснээ мэдээллээ. Тус мэдэгдэл нь 2025 оны татварын тайланд saver’s credit нэхэмжилсэн, эсвэл 2025 оны орлого нь шалгуурт ойр байсан иргэдэд чиглэсэн байна. Иргэдийн хувьд энэ нь ойрын жилүүдэд татварын тайлангаар дамжуулан авах тэтгэврийн урамшууллын хэлбэр өөрчлөгдөх дохио болж байна. Шинэ схем нь хэрэгжих хүртэл одоогийн зохицуулалт хэвээр үргэлжилнэ.

“Saver's Match” нь 2022 оны Secure 2.0 хуулиар батлагдсан бөгөөд өмнөх saver’s credit-ийг орлохоор тусгагдсан. Хэрэгжилтийн шилжилтийн хугацаанд saver’s credit нь 2026 оны татварын жил дуустал бага, дунд орлоготой хуримтлуулагчдад хүчинтэй хэвээр байна. Шинэ тааруулан олголт 2027 оны татварын жилээс эхэлж, ганцаар мэдүүлэгчид 1,000 ам.доллар, хамтран мэдүүлэгчид 2,000 ам.доллар хүртэл жил бүр олгох зохицуулалттай. Хөтөлбөрийн хэрэгжилт, дансны зохицуулалт шат дараатай тодорхой болохын хэрээр бага орлоготой өрхүүдийн тэтгэврийн хуримтлал нэмэгдэх хүлээлт өсөж байна.

АНУ-ын Дотоод орлогын албаны тайлбарласнаар иргэд 2028 онд 2027 оны татварын тайлангаа гаргахдаа шинэ Form 8880-A маягтаар Saver's Match-ийг нэхэмжилнэ. Тиймээс энэ жил CP321J хүлээн авч буй хүмүүсийн хувьд “шууд мөнгө” гэхээс илүүтэй зохицуулалтын өөрчлөлтөд эрт мэдээлэл өгөх, бэлтгэл хангах зорилготой алхам гэж ойлгогдоно. Вашингтон их сургууль Сент-Луйс дахь Брауны сургуулийн Нийгмийн хөгжлийн төвийн профессороор ажилладаг Стивен Ролл “Saver's Match нь saver’s credit-ээс илүү үр дүнтэй байх магадлал өндөр” гэж CNBC-д ярьсан. Тэрээр мөн “saver’s credit нь татвар мэдүүлэгчдийн өргөн хүрээнд хүрч чадалгүй үлдсэн” хэмээн онцолжээ.

Роллын тайлбараар, saver’s credit-ээр зорьсон бага орлоготой өрхүүдийн ихэнх нь маш бага татвар төлдөг, зарим нь огт төлдөггүй тул татварын өрийг бууруулах хэлбэрийн дэмжлэг нь бодит өгөөж багатай байсан. Харин тааруулан олголтын загвар нь хуримтлалыг өөрөө өсгөх механизмаар илүү шууд үр нөлөө үзүүлэх боломжтой гэж үзэж байна. Гэхдээ хэрэгжилт хэрхэн явагдах нь дансны урсгал, татварын тооцооллоос ихээхэн хамаарна. Эдийн засгийн инновацийн бүлгийн Шай Акабас “Тааруулан олголтыг нэхэмжлэхэд яг юу бөглөх, аль дансанд орох, татварын хувьд яаж тооцох нь шийдвэрлэх хэсгүүд болно” гэж хэлжээ.

АНУ-ын Сангийн яам болон АНУ-ын Дотоод орлогын албаны 8-р сарын 7-ны хамтарсан мэдэгдэлд Saver's Match-ийг “дамжуулах” уламжлалт IRA-д байршуулж, дараа нь Roth руу шилжүүлэх хувилбарыг хэлэлцэж буйг дурдсан. Энэ нь татвар ногдох хөрвүүлэлт байж болох бөгөөд татварын үр дагавар гарч мэдэх хэсэгт анхаарал төвлөрч байна. Олон нийт уг мэдэгдлийн талаар 10-р сарын 5 хүртэл санал өгөх боломжтой. Мөн мэдэгдэлд ажил олгогчийн ажлын байрны тэтгэврийн төлөвлөгөө болон IRA үйлчилгээ үзүүлэгчид Saver's Match-ийн мөнгийг шууд хүлээн авах үүрэггүй гэж тусгасан нь шилжилтийн үеийн зохион байгуулалтад нэмэлт тодорхойгүй байдал үлдээж байна.

Үүний зэрэгцээ ажилчид IRA-гаа харьцуулж, бүртгүүлэхэд зориулсан TrumpIRA.gov нэртэй шинэ сайт 1-р сарын 1-нд нээгдэх төлөвтэй бөгөөд шаардлага ханговол Saver's Match тараагдах үед авах боломжийг тусгана гэж мэдээлэлд багтжээ. Ойрын хугацаанд татвар төлөгчдөд хийх хамгийн бодит алхам нь өөрт ирсэн CP321J мэдэгдлийн утгыг зөв ойлгож, saver’s credit хүчинтэй байгаа 2026 оны татварын жил дуустал өөрийн хуримтлал, тайлангийн баримтаа цэгцлэх явдал байх нь. Хөтөлбөрийн нарийвчилсан дүрэм—ялангуяа дансны урсгал, маягтын шаардлага, татварын тооцоолол—тодорхой болох тусам шинээр бий болох боломж болон эрсдэлийн зурвас ч нэг мөр болно.